一、项目基本情况
（一）项目概况
1．项目实施依据
（1）2016年部门预算批复说明
（2）《中华红十字会法》
2．项目基本性质、用途、主要内容、涉及范围等
项目性质：属于社会事业类的经常性项目
项目用途：日常办公、红十字事业支出。
项目主要内容：用于支付水电费、培训费、宣传费等日常办公支出及红十字事务支出。
项目涉及范围：2016年，市红十字会收到财政配套红十字事业项目经费共计59.79万元。
（二）项目预期目标
1．项目预期总目标
日常办公运行正常，大力推进红十字事业建设。
2．项目预期阶段性目标
2016年，我市红十字会专项事业经费资金共计下达59.79万元（含上年结余4.79万元），实现以下对应阶段目标:
（1）推进进一步推进业务职能工作。认真落实省政府办公厅《关于加强和改进全省应急救护工作意见的通知》及市政府办公厅批转意见的精神，同市政府应急办协同开展全市性应急救护知识普及培训工作。同时，坚持积极组织师资和志愿者服务团（队），深入开展“五进”活动，力争2017年完成红十字救护员培训1.4万人，普及培训8.5万人次。出台志愿服务队伍管理规定；认真梳理团体会员单位，加强与团体会员单位的沟通联系；进一步加强造血干细胞捐献工作的动员、登记、捐献流程和捐后关怀管理，力争到2017年底全市累计造血干细胞捐献资料入库突破7000人份。加快推进我会备灾救灾仓库工程后期项目建设，力争年底交付使用。
（2）进一步探索筹资新机制，提高救助实力。要积极搭建爱心平台，拓展筹资渠道，充分利用好红十字品牌效应；要探索建立可持续发展的筹资机制，坚持重特大紧急募捐与日常募捐、定向募捐与非定向募捐、团体募捐与个人募捐相结合，力争全年实现筹资700万元以上。加强红十字公信力建设，落实募捐款物收支公示公开制度。
（3）积极开展常态长效活动。组织章金媛爱心奉献团、心理救援队定期深入各社区、农村、福利院开展健康体检、理疗保健、临终关怀、心理健康等各项志愿服务活动。雄鹰救援队、红十字蓝天救援队定期到各社区、各单位开展应急救护培训，举办地震、火灾、防溺水、山地救援等演练活动，为各类大型公益活动提供安全保障。
（4）精心组织各类特色活动
一是春运期间，章金媛爱心奉献团在南昌西客站开展了志愿服务活动，“春运火车站志愿服务”已成为助力南昌，创建文明的特色活动。
二是雄鹰救援队与南昌市铁路公安局、青山湖公安分局、南昌市特警支队等单位联合在南昌市火车站东广场开展反恐演习活动。
3．项目预期目标完成情况
（一）以人道为已任，“三救”工作取得新成绩。
一年来，我会始终秉持“人道”宗旨，努力挖掘社会人道资源，努力改善最困难、最易受损害群体的境况。一是深入开展“红十字博爱送万家”活动。在2016年元旦、春节期间，我会共走访慰问城乡孤寡、残障、重病等困难家庭以及造血干细胞捐献、遗体器官捐献等红十字志愿者家庭共1万余户，发放款物240.99万元。二是慰问女环卫工。“3·8妇女节”期间，我会看望慰问扬子洲和杨农管理处的62名女环卫工，为她们送上价值1.23万元的慰问品。三是举办送春联公益活动。1月30日，与南昌古玩城联合开展“春联免费派送  现场爱心募捐 ”活动，邀请10名书法家为市民现场书写春联，赠送新年祝福，并将现场募捐所得3096.00元救助西湖区十字街社区的困难户和孤寡老人。四是做好申报救助基金工作。全年来共为18名身患白血病、先天性心脏病等重症病儿童申报 “小天使基金”“天使阳光基金”，并获批救助资金 80万元，帮助他们缓解继续治疗的经济压力。组织南昌义工帮忙团走上街头募捐2470.6元，用于救助白血病儿童患者。五是努力发掘爱心企业，积极筹募援助资金。先后接收南昌市雍盛资产经营管理有限公司和江西中煤建设集团有限公司爱心捐款24万元，捐助1个新农村改造和2个村级敬老院维修；我会还从历年节余资金中出资2.5万元，用于捐助南昌县团结村三星小学的修缮维护和救助贫困大学生；六是积极开展灾害救援。6月初，我市普降暴雨，南昌县、进贤县、新建区等县区受灾严重。我会根据省红十字会的统一部署，及时实施灾害救援工作，向灾区发放救灾物资折合人民币12.56万元。七是做好捐赠奶粉发放工作。接收上级红十字会下拨的贝因美捐赠奶粉81万元，发放给城乡有需求的贫困家庭婴幼儿。八是坚持开展经常性募捐和救助。认真做好红十字募捐箱设置及管理工作，将募集到的善款5107.7余元，用于上门求助的弱势群众。此外，进贤县红十字会坚持开展人道救助活动，共发放善款47万元，资助120名重症病患者和100户贫困家庭，展示了红十字会的形象。一年来，我会认真落实“五进”要求。坚持以社区、学校为重点，以志愿服务队为依托，以合格师资为保障的应急救护培训机制，扎实开展应急救护知识普及和救护员培训工作，努力提高广大人民群众自救互救意识和能力。一是 。五是坚持突出重点，开展“进学校、进机关、企业”。我会及南昌县、新建区红十字会，分别在企业、学校和机关中举办18期救护员培训班，有878名取得救护员合格证书。六是加强经费保障。南昌县、，用于所属红十字会开展应急救护知识普及培训工作，为工作推动注入了正能量。8月8日，省委常委、市委书记龚建华在《南昌信息专报》上，为我会应急救护知识普及培训工作信息做了“特别鲜明、实践成果丰硕、可喜可敬……”的批示。
（三）以关爱生命为宗旨，稳步推进“三献”工作
“三献”工作是人道救助的延伸和发展。一年来，我会通过深入各界宣传、成功捐献者现身说法等方式，不断提高广大民群对“三献”工作的正确认识，弘扬无私奉献、志愿捐献的大爱精神。全年共举办造血干细胞捐献知识讲座6 场，发放宣传材料近5000份，入库造血干细胞志愿者资料 802份，再动员56例，高分辨6例，成功捐献1例。遗体（器官）捐献志愿者登记14例，成功捐献2例，角膜成功捐献1例，使病患者获得了新生，让捐献者的生命得到了延续。
（四）努力搭建平台，志愿服务取得新气象
一年，我会志愿服务工作紧紧围绕巩固文明城市创建成果和社会发展需要，按照“搭平台、强指导、做保障、创特色”工作要求，以弘扬红十字精神为引领，坚持自身特色，积极开展丰富的红十字志愿服务活动。章金媛爱心奉献团坚持立足弱势群体，面向社区，每周一次组织志愿者深入社区，走进孤寡老人家中，开展健康咨询、理疗保健等专业护理服务，半年受益民众达近万人；连续第六年春节期间，组织400余名志愿者在南昌西火车站开展春运火车站志愿服务。雄鹰救援队坚持自身特点，经常深入学校开展应急救护知识普及培训并10次担负重大活动、赛事、春运医疗安全保障工作。蓝天救援队先后在湾里区幸福街爱民社区和南师附小香溢花城校区，开展地震、火灾、防溺水演练，同时进行了有关急救知识的讲座及演示。衣加衣志愿服务队在全市248个社区、10所高校设立旧衣物回收箱，搭建公众捐赠旧衣物平台，向青海、西藏、甘肃等地贫困地区捐赠旧衣物约3万件。心理救援队在新世纪幼儿园开展心理健康服务和南师附小开展“音乐心理成长课堂”。群芳志愿服务队为社区居民表演了精彩的文艺出，并向社区居民发放了急救知识、艾滋病知识等宣传资料；开展了首届最美红十字志愿者（服务队）评选活动。这些特色志愿服务活动，为红十字事业拓展了爱心平台、激发了组织活动，丰富了人道博爱奉献理念，引领了城市文明新风尚。
（五）拓宽宣传渠道，人道传播注入新方式
一年来，我会在工作实践中不断丰富宣传载体，拓宽宣传渠道，创新宣传形式，加大宣传力度，使人道主义精神传播更加持续、科学、有效，进一步激发红十字事业发展活力和公众参与热情。一是做强媒体宣传。2016年4月，开设了微信公众号宣传平台，截至9月底，共发布60余篇文章，关注人数近3万人次，刊用在我会网站的新闻信息稿件 30余篇。全年总会《中国人道网》《中国红十字报》刊用我会工作信息20余篇，省市媒体刊用8篇，有效地宣传了我会在发展红十字事业所做的工作，提升了我会的整体形象。二是做大节日宣传。围绕 “5.8世界红十字日—红十字：处处为人员的主题”开展了一系列的大型宣传、纪念活动。全年共组织开展大型宣传活动3次，向参与民众发放宣传资料1.3万余份。三是做好典型宣传。举办了首届最美红十字志愿者（服务队）评选活动，经过组织推荐、资格审核、投票评选、社会公示等程序,评选出最美红十字志愿服务队5支，最美红十字志愿者10名。5月4日在江西科技学院举行志愿者袁志刚赴长沙捐献造血干细胞会欢送团省委、省血液中心的领导及该院师生和省、市媒体，共计500人参加，为宣传捐献造血干细胞起到良好的效果。
 
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
通过对南昌市红十字会专项事业经费项目资金的绩效评价，了解市红十字会专项事业经费项目的资金来源、使用和管理情况、项目组织和实施情况，检验项目投入是否达到预期目标，总结经验，分析问题，强化项目资金管理，，强化支出责任，建立科学、合理的红十字专项事业经费项目资金绩效评价管理体系，促进公共财政阳光化，提高财政资金使用效益。
（二）绩效评价原则和依据、评价指标体系、评价方法
1、绩效评价原则和依据
绩效评价基本原则：
（1）科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。
    （2）公正公开。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。
（3）分级分类。绩效评价由各级财政部门、部门（单位）根据评价对象的特点，分类组织实施。
（4）绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。
根据以上原则，绩效评价应遵循如下要求：
（1）在数据采集时，采取客观数据，主管部门审查、社会中介组织复查，与问卷调查相结合的形式，以保证各项指标的真实性。
（2）保证评价结果的真实性、公正性，提高评价报告的公信力。
（3）绩效评价报告应当简明扼要，除了对绩效评价的过程、结果描述外，还应总结经验，指出问题，并就共性问题提出可操作性改进建议。
本次绩效评价主要依据：
（1）《南昌市人民政府关于印发<南昌市财政支出绩效评价管理办法>（试行）的通知》（洪府发[2014]8号
（2）《南昌市红十字会财政项目资金管理办法》
（3）市财政局《关于开展2016年度市本级财政专项支出绩效评价工作的通知》（洪财绩〔2017〕1号）
（4）《南昌市红十字会内部控制制度汇编》
（5）《预算法》
（6）《南昌市红十字会绩效问责制度》
2、评价指标体系
根据财政部《预算效评价共性指标体系框架》等文件精神及项目的具体特点，设置科学合理可行的评价体系，包括项目投入项目指标（10分），过程指标（10分），项目产出指标（55分），效果指标（20分），项目满意度（5分），具体详见（绩评表）。
    3、评价方法
本次绩效评价采取分项目考核，分部门自评价和财政评价两个阶段进行，主要采用公众评判法，通过公众问卷、座谈研讨、专家评估等方式进行。其中部门自评采取公众问卷调查、询问查证、数据收集汇总、指标分析等方法，在此基础上，形成自评价报告。
（三）绩效评价工作过程
1、工作准备阶段（4月20日前）
深入学习财政部《关于印发<预算绩效评价共性指标体系框架>的通知》（财预【2013】53号）、市政府《关于印发<南昌市财政支出绩效评价管理办法（试行）>的通知》（洪府发【2014】8号）和市财政局《关于开展2016年度市级财政项目支出绩效评价工作的通知》（洪财绩〔2017〕1号）文件，认真研究《南昌市防红十字会预算资金绩效管理办法》，制定《2016年度南昌市红十字会财政专项资金绩效评价工作实施方案》。将2016年度红十字事业经费项目情况一并报送市财政绩效办，结合南昌市红十字会工作开展的一般规律和我市市情，以及市财政局提出的绩效评价指标设计要求，制定红十字事业项目经费的绩效共性指标、个性指标及评价标准。
2、数据采集阶段（5月10日前）
收集并审核基础数据资料、实施问卷调查，并统计结果；在5月10日前完成数据填报、收集、汇总工作。
3、自评价阶段（5月20日前）
根据有关数据及评价标准，进行数据分析，通过召开座谈会、深入项目单位询问查证等，对项目绩效进行自评价，撰写部门自评价报告，按照要求及时报送市绩效办。主要包括以下材料：
1、《2016年度南昌市红十字会财政项目资金绩效评价工作实施方案》；
2、2016年度市直部门项目资金汇总表；
3、2016年度市红十字会专项事业经费项目资金绩效评价报告；
4、主管部门承诺书；
5、2016年度预算批复文件。
4、迎接检查阶段（5月20日前）
财政项目资金绩效评价相关资料备齐，装订成两册待查。其中第一册主要包括以下材料：
1、《2016年度南昌市红十字会财政项目资金绩效评价工作实施方案》；
2、2016年度市直部门项目资金汇总表；
3、2016年度市红十字会专项事业经费项目资金绩效评价报告；
4、主管部门承诺书；
第二册主要包括以下材料：
（1）项目实施单位绩效报告；
（2）下达资金的文件；
（3《南昌市红十字会财政项目资金管理办法》
（4）对项目内部检查考核的文件；
（5）其他相关材料。
三、绩效评价指标分析情况
（一）项目资金情况分析
1．项目预算情况分析
根据2016年部门预算批复说明文件，我红十字专项事业经费项目预算金额59.79万元（含上年结余4.79万元）。项目经费主要用于行政运行、红十字事业事务支出等。
2．项目资金实际到位情况分析
2016年，我会专项事业经费实际到位59.79万元，资金到位率为100%。
3.项目资金实际支出情况分析
2016年，红十字专项事业经费55.14万元已支出，结余4.65万元。其中：33.17万元主要用于支付水电费、培训费、宣传费等日常办公及红十字事业事务支出，21.97万用于人员经费开支。结余资金4.79万元是备灾救灾仓库租金结余，我会租金为两年一付，本年度未付。
4.项目资金管理情况分析（包括管理制度、办法的制订及执行情况）
南昌市红十字会制订了《南昌市红十字会财政项目资金管理办法》、《南昌市红十字会内部控制制度汇编》《财务管理规定》等管理制度，规定了财务开支流程和审批权限，业务制定了《公务接待管理办法》、《差旅费管理实施细则》、《会议费管理实施细则》、《培训费管理实施细则》等管理制度。资金管理制度健全规范。经抽查项目资金使用基本符合财务制度和专项目资金管理办法、项目资金拨付审批程序基本规范，但该项目资金未能全部实行专款专用，部分用于列支人员经费。
（二）项目组织实施情况分析
1．项目组织情况分析
南昌市红十字会事业经费由办公室负责日常管理，具体实施部门为各业务科室。
2．项目管理情况分析
我会由办公室统一负责项目资金管理，人员职责分工明确，相互制约、相互监督，制定有业务管理制度，业务管理制度相对完善，在项目实施管理过程中，严格遵守相关法律法规和业务管理制度规定。但业务制度体系不够健全。
（三）项目绩效情况分析
通过自评，我会2016年红十字专项事业经费资金绩效自评分为  95.3 分。具体情况如下：
1、项目投入指标（10分）
项目投入指标包括项目立项（5分）、资金落实（5分）。
（1）项目立项（5分）
1）项目立项规范性（5分）
项目的立项申请、设立符合2016年部门预算批复文件说明要求，得5分。
（2）资金落实（5分）
 1）预算资金执行率（5分）
实际支出资金与预算资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体执行程度。预算资金执行率=（实际支出资金/预算资金）×100%=54.14万/59.79万×100%=91%，得5分。
项目的投入合计为10分，该项目立项程序符合规范，设定的工作目标明确合理，项目资金当年足额及时到位，资金落实得到保障，项目投入绩效评分为10分。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
  2.项目过程指标(10分)  
（1）业务管理（10分）
1）管理制度健全性（3分）
《南昌市红十字会项目资金管理办法》等业务管理制度基本健全，但业务制度体系不够完善，得1.2分。
2）项目质量可控性（2分）
项目实施过程项目主管部门及项目单位为达到项目质量要求而采取了必需的措施,项目实施的风险很小、已采取有效措施，得1.5分。
（2）财务管理（5分）
1）管理制度健全性（3分）
财务管理制度健全、内部控制制度健全，且制定的财务管理制度规范、可行，得3分。
2）财务监控有效性（2分）
制定了相应的监控机制，基本健全，得1.6分。
项目的过程合计为10分，该项目业务财务管理制度等健全、规范，但专款专用有待进一步规范，项目过程绩效评分为7.3分。　
3.项目产出指标(55分)  
（1）产出数量（15分）
1）实时开展“红十字博爱送我家”活动，受益群众较多。（7分）
本年度开展“红十字博爱送我家”活动，发放物资240.99万元、走访慰问困难群众一万余户，得7分。
2）开展应急救护普及培训（8分）
组织志愿服务队深入农村、社区开展应急救护培训，累计举办100余次，得8分。
（2）产出质量（20分）
1）捐献组织的能力（7分）
弘扬无私奉献、志愿捐献的大爱精神，入库造血干细胞志愿者资料802份、再动员56例、高分辨6例，成功捐献1例.遗体（器官）捐献志愿者登记14例，成功捐献2例、眼角膜成功捐献1例，让捐献者的生命得到了社会延续，得7分。
2）开展全市性应急救护知识普及培训工作能力（7分）
本工作开展遍布本市“四县五区”，救护员培训15期，得7分。
3）组织宣传能力（6分）
拓宽宣传渠道，创新宣传形式，使人道主义精神传播更加持续、科学、有效，进一步激发红十字事业发展和公众参与热情。得6分。
（3）产出时效（10分）
实施评价的项目在2016年度实际下达时间与年初计划时间完成时间同步，得10分。
（4）产出成本（10分）
成本变动率=（实际支出-预算资金）/预算资金数*100%=[（59.79万-55.14万）/59.79万]/*100%=7.8%，得10分。
项目产出指标合计55分，绩效评价实际得分55分。
4.项目效果指标(20分)
（1）经济效益（5分）
项目实施的对国民经济发展促进、保障作用较大；得3分。
（2）社会效益（10分）
章金媛爱心奉献团坚持立足弱势群体，深入社区，走进孤寡老人家中，开展健康咨询、理疗保健等专业护理服务，半年受益民众达近万人；组织400余名志愿者在南昌西火车站开展春运火车站志愿服务。雄鹰救援队坚持自身特点，经常深入学校开展应急救护知识普及培训10次，并担负重大活动、赛事、春运医疗安全保障工作。蓝天救援队先后社区和校区，开展地震、火灾、防溺水演练，同时进行了有关急救知识的讲座及演示。这些特色志愿服务活动，为红十字事业拓展了爱心平台、激发了组织活动，丰富了人道博爱奉献理念，引领了城市文明新风尚。对社会发展带来极大影响，社会效益大，得10分。
（3）生态效益（0分）
本项不适用
（4）可持续影响（5分）
红十字事业的社会发展环境将更加优化，社会主义精神文明建设不断深入红十字会弘扬的“扶危济困、尊老爱幼、救死扶伤、助人为乐”等良好风尚，对于促进精神文明建设与和谐社会建设无疑将起重要的作用。 得5分。
项目效果指标合计20分，绩效评价实际得分20分。
5.项目满意度指标（5分）
通过对公众问卷调查，对红十字事业工作（含政策的制定、工作方式、工作态度、廉政建设等）满意，得5分
项目满意度指标合计5分，绩效评价实际得分5分。
四、综合评价情况及评价结论
该项目立项符合规范，资金落实得到保障；建立了业务管理制度、财务管理制度，内部控制制度健全且得到了有效的执行，以上制度的运行得到了有效的监督。在市财政局绩效办的指导监督下，我会不断加强防红十字事业事业发展经费的使用管理，坚持公开、公平、公正和独立核算的原则，提高了资金使用效益；顺利完成了2016年度红十字事业经费的预算安排、资金使用及后续管理，公众满意度较高。从本次绩效评价工作情况来看，项目资金投入和项目资金使用的进度基本上与计划进度保持同步。
围绕绩效评价指标体系，通过数据采集分析等方式，对该项目绩效进行了客观、公开的评价，最终评价结果为95.3分，评价等级为优。